Oblicz w 30 sekund
Skorzystaj z kalkulatora — wynik w kilka sekund, bez rejestracji.
Kalkulator B2B — netto, składki, ZUSSpis treści
Podatki B2B to jeden z kluczowych elementów decyzji o przejściu na współpracę „na fakturę”. Do wyboru masz skalę podatkową, podatek liniowy lub ryczałt. Każda opcja ma inne stawki, zasady rozliczeń i wpływ na składkę zdrowotną. Poniżej znajdziesz praktyczne porównanie, które pomaga wybrać najlepszą formę dla swojej sytuacji.
Skala podatkowa to klasyczne zasady ogólne. Możesz rozliczać koszty uzyskania przychodu i korzystać z ulg. Dla części osób o niższych dochodach skala bywa korzystna, ale przy wyższych dochodach podatek rośnie. Progi i kwota wolna zmieniają się w czasie — zawsze sprawdź aktualne stawki.
Podatek liniowy to stała stawka niezależnie od poziomu dochodu. Często opłaca się przy wyższych dochodach, ale ogranicza dostęp do niektórych ulg. Koszty uzyskania przychodu pozostają możliwe do odliczenia.
Ryczałt jest prostszy w rozliczeniu, ale nie pozwala odliczać kosztów. Bywa opłacalny w branżach z niskimi kosztami i korzystnymi stawkami ryczałtu. Stawki zależą od rodzaju działalności, więc kluczowe jest prawidłowe przypisanie PKWiU.
Jeśli masz realne koszty (sprzęt, oprogramowanie, samochód, biuro), skala lub liniowy często dają przewagę, bo możesz je odliczać. Przy ryczałcie te koszty nie obniżają podatku.
Przy wyższych dochodach liniowy może obniżyć efektywną stawkę podatku. Przy niższych dochodach skala bywa bardziej korzystna, zwłaszcza gdy korzystasz z ulg.
Formę opodatkowania wybiera się na początku roku podatkowego lub w terminie przewidzianym dla nowych działalności. Zmiana w trakcie roku jest możliwa tylko w określonych przypadkach, dlatego decyzję warto przemyśleć z wyprzedzeniem.
Jeśli chcesz szybko zawęzić opcje, oceń kilka elementów:
W praktyce na opłacalność wpływa też VAT, koszty księgowości i obowiązki ewidencyjne. Jeśli Twoi klienci są VAT‑owcami, VAT może być neutralny, ale przy klientach indywidualnych może podnieść cenę. Warto uwzględnić to w kalkulacji. Znaczenie mają też koszty obsługi księgowej i czas poświęcony na formalności.
Jeśli masz wątpliwości, zrób roczną symulację i skonsultuj wybór z księgowym — miesięczne porównania bywają mylące.
Najlepiej policzyć kilka wariantów na realnych liczbach. Użyj kalkulatora B2B, aby oszacować netto przy różnych założeniach. Dodatkowo kalkulatory podatku liniowego i ryczałtu mogą pomóc w szczegółowej analizie.
Wysokość składki zdrowotnej zależy od formy opodatkowania. To często element, który zmienia wynik netto i opłacalność.
Jeśli rozważasz B2B, sprawdź też: B2B vs umowa o pracę oraz Kiedy B2B się opłaca. Składki szczegółowo opisuje Składki ZUS B2B.
Oblicz to w praktyce
Skorzystaj z naszego kalkulatora — wynik w kilka sekund, bez rejestracji.
Wybierz biuro rachunkowe
Porównaj firmy po specjalizacji, mieście i ocenach. Kontaktujesz się bezpośrednio z wybraną firmą.
Audyt i Księgowość Gdańsk
Audyt finansowy, due diligence, księgowość pełna dla spółek. Obsługa holdingów i grup kapitałowych.
Biuro Rachunkowe Kraków
Kadry, płace i księgowość dla małych firm. PPK, umowy cywilnoprawne, rozliczenia miesięczne.
Księgowość Warszawa Centrum
Pełna obsługa księgowa dla JDG i spółek. Rozliczenia VAT, ZUS, PIT, CIT. Konsultacje online i w biurze.
